Checkliste für Verkäufer -Das benötigt man um den Wert Ihres
Unternehmens zu ermitteln-
(Sie können sich
hier die
Checkliste auch als PDF-Dokument herunterladen.)
Die in der
folgenden Liste genannten Zahlen und Fakten sind für eine genaueste
Bewertung unerlässlich. Wir bitten Sie daher uns all diese Daten
vollständig und gut sortiert zu zusenden.
a) Unternehmensdaten
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Name / Firma
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Anschrift
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Branche
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Rechtsform
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Gesellschafter
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Geschäftsführer
b) Anlass und Ziel der Unternehmensbewertung
c)
Objekt
der Unternehmensbewertung
Wirtschaftliche Verhältnisse
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Jahresabschlüsse (3 Jahre) Bilanz und GuV
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Letzter
Jahresabschluss mit Anlagen: Anlageverzeichnis, Debitoren- und
Kreditorenliste
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Inventar des
Vorratsvermögens (Waren- und Materialbestände, teilfertige Arbeiten)
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Aktuelle
betriebswirtschaftliche Auswertung mit Summen- und Saldenliste
(zusätzlich Debitoren- und Kreditorenliste)
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Planzahlungen,
Planrechnungen (Sondererlöse, Sonderausgaben)
Gesellschaftsrechtliche Verhältnisse
Allgemeine Vertragsverhältnisse
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Eigentumsverhältnisse (Grundbuch, Eigentumsvorbehalte,
Sicherungsübereignungen, Forderungsabtretungen)
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Miet- und
Pachtverträge
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Kreditverträge
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Leasingverträge
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Patente und
Lizenzen
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Versicherungsverträge
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Lieferanten-/Abnehmerverträge
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Händlerverträge
/ Vertriebsbindungen
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Gewährleistungsrisiken
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Bürgschaftsverpflichtungen der Gesellschaft bzw. der Gesellschafter
(z.B. Auftragserfüllungsbürgschaft, Gewährleistungsbürgschaft,
Kreditbürgschaft)
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Anhängige
Gerichtsverfahren, drohende Prozessrisiken
Öffentlich-rechtliche Aspekte
Arbeitsrechtliche Verhältnisse
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Mitarbeiterverzeichnis (Alter, Betriebszugehörigkeit, Familienstand,
Funktion, Bezüge, Besonderheiten, z.B. Schwerbehinderte, Mutterschutz)
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Arbeitsverträge
mit Nebenabreden (z.B. betriebliche Altersvorsorge, betriebliche
Übung)
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Tarifgebundenheit
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Urlaubsregelung
Sozial- und steuerrechtliche Verhältnisse
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Unbedenklichkeitsbescheinigungen des Finanzamts und der
Sozialversicherungsträger (Krankenkasse, Berufsgenossenschaft)
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Unbedenklichkeitsbescheinigung der tarifvertraglichen Sozialkassen
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Vorlage des
letzten Betriebsprüfungsberichtes des Finanzamtes bzw. des
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Sozialversicherungsträgers
d) Verwalterbestände
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Anzahl der
derzeit Verwalteten Einheiten
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Laufzeit der
jeweiligen Bestände
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Höhe der
Verwaltervergütung je Einheit
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